- saldo awal sebelumnya,
- aktvitas debet / kredit
- saldo akhir kas hari ini.
Dan adapun beberapa hal terkait dengan balancing laporan saldo akhir kas ini untuk setiap harinya yaitu :
- Rincian mata uang sebagai stock of name keberadaan kas pisik.
- Lalu lintas jurnal transaksi yang terkait dengan aktifitas teller.
- Arus kas sak etap untuk mempermudah kontrol dan estimasi kebutuhan kas harian.
Seluruhnya dicetak oleh kasir / teller untuk dapat dipertanggungjawabkan setiap harinya.
**) Sebagai tambahan.
Untuk pencatatan kelebihan selisih pembulatan kas, "jika ada" dapat anda lakukan sebagai berikut :
Dimutasikan pada cheque book >> kas masuk (sebagai kas masuk)
Dengan jurnal transaksinya sebagai berikut :Debet >>> 1-1XXX Kas
Kredit >>> 6-XXXX Pendapatan Non Operasional (Pembulatan Kas)
***
